ИНДИКАТОРЫ КАЧЕСТВА управления муниципальными финансами в городских округах и муниципальных районах Ульяновской области Новомалыклинский район за 2017 год Новомалыклинский район
№ индикатора |
Наименование индикатора |
Единица измерения |
Расчёт индикатора |
Оценка индикатора |
Вес группы в оценке /индикатора в группе (в %) |
|||||
1. Индикаторы, характеризующие качество бюджетного планирования |
Удельный вес 20 |
|||||||||
1.1. |
Доля бюджетных ассигнований консолидированного бюджета муниципального района (городского округа), представленных в программном виде в общем объёме расходов бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из федерального и областного бюджетов) |
% |
Р = 100* Аi / Bi, где: Аi - утвержденный годовой объём расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа), формируемых в рамках программ; 83510,8 Bi - утвержденный годовой объём расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из федерального и областного бюджетов) 244173,4 Р= 34,2 |
Е(Р) = Р |
20,0 |
|||||
1.2. |
Доля расходов консолидированного бюджета муниципального района (городского округа), исполненных по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным кварталом в рамках программ, в общем объёме расходов бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из федерального и областного бюджетов) |
% |
Р = 100* Аi / Bi, где: Аi - кассовое исполнение расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа), формируемых в рамках программ; 54126,4 Bi - кассовое исполнение расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из федерального и областного бюджетов) 212801,2 Р= 25,4 |
Е(Р) = Р |
20,0 |
|||||
1.3. |
Утверждение бюджета муниципального района (городского округа) на очередной финансовый год и плановый период |
- |
Р = Ai, где: Ai = 1 - в случае утверждения бюджета i-го муниципального района (городского округа) на очередной финансовый год и плановый период в отчётном финансовом году; Аi = 0 в случае утверждения бюджета i-го муниципального района (городского округа) только на очередной финансовый год в отчётном финансовом году Р=0 |
Е(Р) = Р*100 |
12,5 |
|||||
1.4. |
Исполнение бюджета муниципального района (городского округа) по доходам без учёта безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню |
% |
Р = 100* (Аi - Bi)/ Bi, где: Аi - объём доходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) без учёта безвозмездных поступлений в отчётном финансовом году; 47395,9 Bi - первоначально утверждённый объём доходов без учёта безвозмездных поступлений 42251,7 Р=12,2 |
Е(Р) = 100, при 100 ≤ Р ≤ 110; Е(Р) = 50, при 90 ≤ Р < 100 или 110 < Р ≤ 120; Е(Р) = 0, при Р < 90 или Р > 120.
Е(Р) - оценка значения соответствующего индикатора, снижение значения которого свидетельствует о повышении качества управления финансами; Р - значение соответствующего индикатора в i-ом муниципальном районе (городском округе); Рmin- минимальное значение соответствующего индикатора в муниципальном районе (городском округе); Рmax - максимальное значение соответствующего индикатора в муниципальном районе (городском округе) |
20,0 |
|||||
1.5. |
Разработка, реализация и мониторинг эффективности реализации целевых программ, а также наличие процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учётом фактических результатов их реализации в соответствии с действующим муниципальным правовым актом муниципального района (городского округа) |
- |
Р = A где: A = 1 - при наличии нормативного правового акта; А = 0 - при отсутствии нормативного правового акта А=1 Постановление администрации МО «Новомалыклинский район» № 692 от 22.12.2016 «Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования» |
Е(Р) = Р*100 |
12,5 |
|||||
1.6. |
Количество внесённых изменений в решение о местном бюджете |
шт. |
Р = Аi Аi = где: А-1 количество внесённых изменений в решение о местном бюджете i-ого муниципального образования в текущем (отчётном) финансовом году; , - в случае ежеквартального мониторинга за I квартал текущего финансового года; - в случае ежеквартального мониторинга за I полугодие текущего финансового года; - в случае ежеквартального мониторинга за 9 месяцев текущего финансового года; - в случае годового мониторинга А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
2. Индикаторы, характеризующие качество исполнения бюджета |
Удельный вес 15 |
|||||||||
2.1. |
Эффективность управления кредиторской задолженностью консолидированного бюджета муниципального района (городского округа) |
% |
Р = 100* Аi / Bi, где: Аi - фактический объем просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета i-го муниципального района (городского округа) на 1 число месяца, следующего за отчётным; Bi - утверждённый объём расходов консолидированного бюджета i-го муниципального района (городского округа) в отчетном финансовом году (по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным А=25104,1 В=388954,5 Р=6,6 |
Е(Р) = 100*(Рmax - Р) / (Рmax - Рmin)
|
35,0 |
|||||
2.2. |
Прирост (снижение) просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета муниципального района (городского округа) |
- |
P = Рн = Аi / Bi*100, где: Аi - объём просроченной кредиторской задолженности на 1 число месяца следующего за отчётным периодом; Bi - объём просроченной кредиторской задолженности на 1 января текущего финансового года А=25104,1 В=25124,1 Р=0 |
Е(Р) = Р*100 |
35,0 |
|||||
2.3. |
Равномерность расходования средств бюджета муниципального района (городского округа) в течение текущего финансового года (без учёта межбюджетных трансфертов, поступивших из федерального и областного бюджетов) |
% |
При расчёте квартального показателя: Р = 100* Аi / Bi, где: Аi - кассовое исполнение расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) (за исключением расходов, осуществляемых за счёт целевых межбюджетных трансфертов федерального и областного бюджетов); 179843,4 Bi - утвержденный объём расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из федерального и областного бюджетов) В =216531,5 Р=83,1 При расчёте годового показателя: Р = 100*(А4i /1.1*(А3i + А2i + А1i)/3)), где:
А1i, А2i, А3i, А4i - объём расходов
А1=20286,8 А=
В=124282,7
|
При расчёте квартального показателя: Е(Р) = 1-(Р*-Р)/Р* где: Р* = 25% - при расчёте оценки за 1 квартал; Р* = 50% - при расчёте оценки за 2 квартал; Р* = 75% - при расчёте оценки за 3 квартал.
При расчёте годового показателя: Е(Р) = 100*(Рmax - Рi) / (Рmax - Рmin)
А1=62857,1 А2=77671,3 А3=71939,2 А4=111353,7
|
30,0 |
|||||
3. Индикаторы, характеризующие финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями |
Удельный вес 15 |
|||||||||
3.1. |
Соотношение объёма дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а также субвенций бюджетам муниципальных районов по расчёту и предоставлению дотаций бюджетам поселений, и объёма субсидий муниципальным районам (городским округам) из областного бюджета Ульяновской области (за исключением субсидий, предоставленных муниципальным районам (городским округам) из федерального бюджета, а также поступивших от Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства) |
% |
Р = 100* Аi / Bi, где: Аi - фактический объём дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а также субвенций бюджетам муниципальных районов по расчёту и предоставлению дотаций бюджетам поселений из областного бюджета Ульяновской области в отчётном финансовом году по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным; Bi - фактический объём субсидий муниципальным районам (городским округам) из областного бюджета Ульяновской области в отчётном финансовом году по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным (за исключением субсидий, предоставленных муниципальным районам (городским округам) из федерального бюджета, а также поступивших от Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства) А=68146,6 В= 92019,5 Р=74,1 |
Е(Р) = 100*(Р - Рmin) / (Рmax - Рmin), где: Е(Р)i - оценка значения соответствующего индикатора, увеличение значения которого свидетельствует о повышении качества управления финансами; Рi - значение соответствующего индикатора в i-ом муниципальном районе (городском округе); Рmin- минимальное значение соответствующего индикатора в муниципальном районе (городском округе); Рmax - максимальное значение соответствующего индикатора в муниципальном районе (городском округе) |
20
|
|||||
3.2. |
Соблюдение норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления, установленного Правительством Ульяновской области |
- |
P =
где: Р - объём расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования на конец отчётного периода; Рн - объём расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования в соответствии с установленным Правительством Ульяновской области нормативом Р=1 План-25671,1 Факт-25551,2 |
Е(Р) = Р*100 |
20,0 |
|||||
3.3. |
Удельный вес недополученных налоговых доходов в результате действия налоговых льгот по местным налогам, установленных представительным органом местного самоуправления, в общем объёме налоговых доходов |
% |
Р = 100* Аi / Бi, где: Аi - объём недополученных налоговых доходов в результате действия налоговых льгот по местным налогам, установленных представительным органом местного самоуправления i-го муниципального района (городского округа) на конец отчётного периода; Бi - объём налоговых доходов, поступивших в бюджет i-го муниципального района (городского округа) на конец отчётного периода А=1140 В=58729,5 Р=1,9 |
Е(Р) = 100*(Рmax - Р) / (Рmax - Рmin)
|
30,0 |
|||||
3.4. |
Качество представления бюджетной отчетности |
- |
Р = Ai, где: Ai = 1 - в случае качественного предоставления бюджетной отчётности i-го муниципального района (городского округа) Аi = 0 в случае не качественного предоставления бюджетной отчётности i-го муниципального района (городского округа) А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0
|
|||||
3.5 |
Своевременность представления бюджетной отчетности |
- |
Р = Ai, где: Ai = 1 - в случае своевременного предоставления бюджетной отчётности i-го муниципального района (городского округа) Аi = 0 в случае не своевременного предоставления бюджетной отчётности i-го муниципального района (городского округа) А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0
|
|||||
4. Индикаторы, характеризующие качество управления муниципальной собственностью и оказания муниципальных услуг |
Удельный вес 15 |
|||||||||
4.1. |
Доля расходов консолидированного бюджета муниципального района (городского округа) на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых муниципальными автономными и бюджетными учреждениями и немуниципальными организациями, в общем объёме расходов бюджета муниципального района (городского округа) на финансирование отраслей социальной сферы |
% |
Р = 100*Аi / Bi, где: Аi - расходы консолидированного бюджета i-го муниципального района (городского округа) на оказание муниципальных услуг социальной сферы, оказываемых автономными и бюджетными учреждениями в отчётном финансовом году по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным; Bi - расходы консолидированного бюджета i-го муниципального района (городского округа) на оказание муниципальных услуг отраслей социальной сферы в отчётном финансовом году по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчётным А=216582,9 В=357296,5 Р=0,6 |
Е(Р) = 100*(Р - Рmin) / (Рmax - Рmin)
|
25,0 |
|||||
4.2. |
Удельный вес расходов бюджета муниципального района (городского округа) на оказание муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с муниципальным заданием, в общем объёме расходов бюджета муниципального района (городского округа) (за исключением межбюджетных трансфертов местным бюджетам) |
% |
Р = 100* Аi / B i, где: Аi - объём расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) на оказание муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) в соответствии с муниципальным заданием в отчётном финансовом году; Bi - объём расходов бюджета i-го муниципального района (городского округа) в отчётном финансовом году (за исключением субвенций, межбюджетных трансфертов местным бюджетам, расходов на обслуживание муниципального долга) А=103330,8 В=173703,3 Р=0,6 |
Е(Р) = 100*(Р - Рmin) / (Рmax - Рmin)
|
25,0 |
|||||
4.3. |
Размещение в электронном виде перечней (реестров) оказания муниципальных услуг муниципальных районов (городских округов) |
- |
Р = Аi где: Ai = 1 - при наличии размещения; Аi = 0 - при отсутствии размещения. А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
4.4. |
Утверждение перечня (реестра) муниципальных услуг юридическим и физическим лицам и осуществление мониторинга потребности в муниципальных услугах в соответствии с муниципальным правовым актом муниципального района (городского округа) в сферах образования, социального обеспечения, физической культуры и спорта. |
- |
P = Ai + Бi + Вi , где: Ai = 0,35 при наличии перечня (реестра) муниципальных услуг в сфере образования; Ai = 0 при отсутствии перечня (реестра) муниципальных услуг в сфере образования; Бi = 0,35 при наличии перечня (реестра) муниципальных услуг в сфере культуры; Бi = 0 при отсутствии перечня (реестра) муниципальных услуг в сфере культуры; Вi = 0,30 при наличии перечня (реестра) муниципальных услуг в иных сферах; Вi = 0 при отсутствии перечня (реестра) муниципальных услуг в иных сферах Постановление администрации № 667 от 18.11.2011г «Об утверждении перечня услуг муниципального образования «Новомалыклинский район»» |
Е(Р) = Р*100 |
20,0 |
|||||
4.5. |
Наличие муниципального правового акта муниципального района (городского округа), устанавливающего стандарты (требования к качеству) предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам по перечню муниципальных услуг в сферах образования, социального обеспечения, культуры, физической культуры и спорта |
- |
Р = Ai где: Ai = 1 - при наличии нормативного правового акта; Аi = 0 - при отсутствии нормативного правового акта А=1 Постановление администрации № 770 от 20.10.2015 «Об утверждении Порядка формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений Новомалыклинского района и финансового обеспечения выполнения муниципального задания; Постановление администрации № 52 от 06.02.2015 «О формировании, ведении и утверждении ведомственных перечней муниципальных услуг и работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями Новомалыклинского района; Приказ №6 от 05.02.2010г « Об утверждении стандарта качества муниципальных услуг», Приказ №14 от 26.03.2010г «Об утверждении стандарта качества муниципальных услуг»» |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
5. Индикаторы, характеризующие степень открытости бюджетного процесса |
Удельный вес 15 |
|||||||||
5.1. |
Ежегодное размещение на официальном сайте муниципального района (городского округа) решения о бюджете, отчёта об исполнении бюджета и отчёта о результатах деятельности финансового органа муниципального района (городского округа) за отчётный финансовый год |
- |
Р = Ai где: Ai = 1 - при наличии информации на официальном сайте; Аi = 0 - при отсутствии информации на официальном сайте А=1
|
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
5.2. |
Ежемесячное размещение на официальном сайте муниципального района (городского округа) отчётов об исполнении бюджета муниципального района (городского округа) |
- |
Р = Ai где: Ai = 1 - при наличии информации на официальном сайте; Аi = 0 - при отсутствии информации на официальном сайте А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0
|
|||||
5.3. |
Размещение муниципальных правовых актов, документов и материалов, указанных в пунктах 1.5; 4.4; 4.5 настоящего приложения, на официальном сайте муниципального района (городского округа) |
- |
Р = Аi / 3, где: Аi - число нормативных правовых актов, указанных в пунктах 1.5; 4,4; 4.5 настоящего приложения, размещенных на официальном сайте муниципального (района) городского округа в сети Интернет Р=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
5.4. |
Изучение мнения населения о качестве оказания муниципальных услуг в соответствии с установленным в муниципальном районе (городском округе) порядком |
- |
Р = Ai где: Ai = 1 - при проведении изучения мнения населения; Аi = 0 - при отсутствии изучения мнения населения А=1 Постановление администрации № 667 от 18.11.2011г |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
5.5 |
Размещение на официальных сайтах муниципальных районов (городских округов) местных бюджетов с ежемесячным отчётом по доходам и расходам в доступной для граждан форме в рамках реализации проекта «Бюджет для граждан» |
- |
Р = Ai где: Ai = 1 - при наличии информации на официальном сайте; Аi = 0 - при отсутствии информации на официальном сайте. А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
25,0 |
|||||
5.6. |
Ежегодное размещение на официальном сайте муниципального образования информации о муниципальных программах муниципальных образований и фактических результатах их реализации, а также о соответствии целей и задач этих программ стратегии либо программе социально-экономического развития муниципального образования nmlkla.ulregion.ru/open_budget/6136. |
|
Р = Ai где: Ai = 1 - при наличии информации на официальном сайте; Аi = 0 - при отсутствии информации на официальном сайте. А=1 |
Е(Р) = Р*100 |
15,0 |
|||||
6. Индикаторы, характеризующие состояние нормативной правовой базы муниципальных районов (городских округов) |
Удельный вес 20 |
|||||||||
6.1. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий порядок формирования реестра расходных обязательств муниципального района (городского округа) |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта А=1 Постановление администрации № 27 от 01.04.08г «О порядке формирования расчета расходных обязательств муниципального образования «Новомалыклинский район» |
Е(Р) = Р*100 |
10 |
|||||
6.2. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий методику расчёта долговой нагрузки на бюджет муниципального района (городского округа) с учётом действующих и планируемых к принятию долговых обязательств |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта А=1 Приказ Управления финансов от 16.10.09г № 12 « Об утверждении методики расчета долговой нагрузки на бюджет муниципального образования «Новомалыклинский район» с учетом действующих и планируемых к принятию долговых обязательств на среднесрочный период, методики расчета объема возможного привлечения новых долговых обязательств с учетом их влияния» |
Е(Р) = Р*100 |
10
|
|||||
6.3. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий порядок проведения публичных слушаний по проекту местного бюджета муниципального района (городского округа) |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта акта А=1 Решение совета депутатов № 6/67 от 14.11.2005г «Об утверждении положения о порядке проведения публичных слушаний и учета предложений граждан по проектам муниципальных правовых актов в муниципальном образование «Новомалыклинский район» |
Е(Р) = Р*100 |
10 |
|||||
6.4. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий порядок разработки, реализации и оценки муниципальных программ |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта акта А=1 Постановление администрации № 503 от 10.09.13г «Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ на территории муниципального образования «Новомалыклинский район» |
Е(Р) = Р*100 |
20 |
|||||
6.5. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий перечень муниципальных программ на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта А=1 Постановление администрации № 692 от 22.12.2016 «Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования» |
Е(Р) = Р*100 |
20 |
|||||
6.6. |
Методические указания (рекомендации) по разработке и реализации муниципальных программ |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта А=1 Постановление администрации № 503 от 10.09.2013г «Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ на территории муниципального образования «Новомалыклинский район» |
Е(Р) = Р*100 |
20
|
|||||
6.7. |
Муниципальный правовой акт, устанавливающий порядок оценки инвестиционных проектов |
- |
Р = А где: А = 1 при наличии нормативного правового акта; А = 0 при отсутствии нормативного правового акта акта А=1 Постановление администрации № 483 от 06.08.2012г |
Е(Р) = Р*100 |
10
|
|||||
Начальник
Управления финансов Леонтьева С.В.
Ещеркина Наталья Дмитриевна
8(84232) 2-20-24